老师你好，我公司4月的时候个税申报了3个人，但是4月的社保医保计划都出来了，交了5个人的，有两个人离职了，这中间的社保、医保的差额我怎么做合适呀？

明明白白 追问

2024-07-04 14:13

是的，要不回来了

桂龙老师 解答

2024-07-04 14:19

转到营业外支出就可以了

明明白白 追问

2024-07-04 14:23

那我缴纳社保的时候正常做的
借：管理费用——社保600
       应付职工薪酬——社保费600
    贷： 应付职工薪酬——社保费600
           其他应收——代扣个人社保200
                                 银行存款800
我应该用其他应收代扣代缴    和营业外支出做分录么？

桂龙老师 解答

2024-07-04 14:34

同学，你好，是的，你的理解是正确的。