请问，钱先付出去了，货和发票还没到。货和发票将在下个月一起到，我想这个月先暂估入库，这笔分录怎么做？

吕小冬老师 解答

2024-07-03 16:47

想暂估入库，就借：库存商品  贷：银行存款

欣晴 追问

2024-07-03 16:48

之前预付的时候，做的应付账款科目。如果货到了，发票还没到，可以暂估入库吗？怎么做分录？

吕小冬老师 解答

2024-07-03 16:50

你好可以的，借：库存商品 贷：应付账款

欣晴 追问

2024-07-03 16:51

那发票收到时再怎么做分录呢？

吕小冬老师 解答

2024-07-03 16:53

你们是一般纳税人吗

欣晴 追问

2024-07-03 17:00

是小规模纳税人

吕小冬老师 解答

2024-07-03 17:01

你好，那如果金额跟发票一致，就不用做账了。如果不一致，把原来的分录冲红，重新做笔正确金额的分录。

欣晴 追问

2024-07-03 17:03

金额一致的话，就把发票贴那个凭证后面呗，但日期对不上啊，这个月借库存商品，下个月发票来了，才贴上，这样可以吗？

吕小冬老师 解答

2024-07-03 17:04

你好可以的，发票贴上个月的凭证后没关系