小规模纳税人已交的增值税在财务报表里哪里表示

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 16:47

不得行呀。因为增值税没有计提的嘛

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 16:48

没有表示资产少了呀

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 16:48

我们是小规模纳税人

刘艳红老师 解答

2024-07-03 16:53

比如这个没交先计提了，就会在资产负债表上面的应交税费上面，到下个月交了，做了账就是0了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 17:00

哎。小规模纳税人增值税不用计提的嘛

然后我们没有计提这个月已经交了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 17:01

现在要编制月报嘛。交增值税的这笔钱在哪表示

刘艳红老师 解答

2024-07-03 17:11

在银行存款里面体现，表示减少了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 17:49

那资产减少了。负债和所有者权益这没有减少 所以会导致不平衡

刘艳红老师 解答

2024-07-03 18:18

你看下分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费
交了后
借：应交税费
贷：银行存款

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:01

不是不是

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:02

他这个不是营业取得的增值税。是税务系统自动生成的。我们是刚成立的公司

刘艳红老师 解答

2024-07-04 09:24

都没有收入，怎么会 自动生成增值税了，不太明白

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:34

就是。我们还可以营业。然后这个税是在刚办完税务登记后的下个月就生成了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:35

像附加税可以计提嘛

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:35

但这个增值税就没有计提

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:36

还有就是我们是小规模纳税人

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:39

这笔税款是系统自动生成的

刘艳红老师 解答

2024-07-04 09:40

你把这个生成税的报税拍给我看下

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:43

发不过去

刘艳红老师 解答

2024-07-04 09:48

先把图片保存到桌面上，再上传谅可以了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:51

发过去了看到了吗

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 09:52

我用手机发的

刘艳红老师 解答

2024-07-04 10:33

这个都没开票，产生这么多税，你要找下税务局，或者你更正下报表，把增值税这个表的收入调成0

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 10:44

我就是想问这个增值税在财务报表上哪里填列

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 10:44

不让资产减少了单负载和所有者权益没有。就不平

刘艳红老师 解答

2024-07-04 10:46

这个是5月的，找5月的申报记录就可以了，在我要查询-一户式查询-报表查询

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-04 10:46

附加税是计提了嘛。所以这个月交就没有了。但小规模纳税人增值税不用计提嘛。现在交了得在财报中没有反应

刘艳红老师 解答

2024-07-04 10:47

增值税要计提的呀，