成立了一两年的新公司，运营了几个月，老板自己打款给自己，算做借款支出，请问原始凭证只附回单可以吗？借：其他应收款 贷：银行存款

霸气红子 追问

2024-07-02 14:54

大公司的话，还有借款单，资料要齐全一点，如果是小公司就一张回单，没有什么签字，应该没有什么风险吧。

东老师 解答

2024-07-02 14:54

对小公司就没有什么风险了。

霸气红子 追问

2024-07-02 14:59

老板自己代付消费，动不动就索要发票，2瓶几块钱的娃哈哈矿泉水，这个可以报销吗？如果报销的话，挂管理费用-报销费？

东老师 解答

2024-07-02 14:59

报销的话就计入到管理费用，福利费。

霸气红子 追问

2024-07-02 15:01

老板自己去旅游消费的时候，也索要发票，这个不能报，请问平台上收到这种发票有什么风险？

东老师 解答

2024-07-02 15:02

因为这个发票报销的话就涉及到个人所得税的，所以一般都是不报销。

霸气红子 追问

2024-07-02 15:04

如果是团建去旅游报销，也和自己一个人去旅游报销性质是一样的吗？

东老师 解答

2024-07-02 15:05

是的，这个性质都一样的

霸气红子 追问

2024-07-02 15:08

分录是这样的吗？计提 借：管理费用-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费 其他应付款-个税    支付时  借：应付职工薪酬-福利费   其他应付款 -个税 贷：银行存款  感觉有点不对头

东老师 解答

2024-07-02 15:09

计提 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬 贷应交税费-个税 支付时 借：应付职工薪酬-福利费 应交税费 -个税 贷：银行存款

霸气红子 追问

2024-07-02 15:15

明白了，那如果公司直接把款打给旅行社，几个月后索要的发票，这种应该可以报销吧，不涉及个税，直接管理费用-福利费，刚刚那种是发现金的形式，现在这种事非现金的形式，是这样处理的吧，还是和前面的处理一样？

东老师 解答

2024-07-02 15:16

和前面的处理方式其实还是一样的。

霸气红子 追问

2024-07-02 15:17

要的，谢谢老师，打扰了哈

东老师 解答

2024-07-02 15:19

没事，帮忙给个五星好评，多谢