上月的账会计凭证是对的 如：借：银行存款1000 贷：其他应收款1000。填写数据时把其他应收款的1000写在了借方，请问现在怎么调整？

傻丫头 追问

2020-06-15 20:14

由于是手工登记，可是这个账是在3月发生的，现在想修改，老师我这个要怎么调整

傻丫头 追问

2020-06-15 21:00

老师能麻烦您解答一下吗？三个小时之后就是第二天了，税已经晚了，麻烦了

maize老师 解答

2020-06-15 22:31

你直接红字更正明细账就可以，最后期末数和本年累计数和本月累计数是对上就可以了

傻丫头 追问

2020-06-16 08:49

直接借：银行存款-1000 贷：其他应收款-1000  这样吗？那我其他应收款的-1000是填在借方还是贷方？

maize老师 解答

2020-06-16 08:57

贷银行 贷其他应收款-1000 贷方负数这个，做错是贷方负数，不做相反

傻丫头 追问

2020-06-16 09:15

两个都在贷方吗？没明白

maize老师 解答

2020-06-16 09:22

这个银行不能借银行，负数，这个银行没有负数，这个所以做贷银行，其他应付款这个错误不做借方需要做贷方负数， 所以这个没有借方，都是贷方

傻丫头 追问

2020-06-16 09:27

贷银行存款-1000 贷其他应收款 -1000   是这样吗？那还需要更正借贷正数吗

傻丫头 追问

2020-06-16 09:31

老师贷方都是负数的话科目汇总表不是不平吗？我这个是手工账直接登记科目汇总表填报表

maize老师 解答

2020-06-16 09:37

不是，贷银行1000 贷其他收款-1000 这样才平，

傻丫头 追问

2020-06-16 09:43

那还需要更正分录吗？借银行存款1000   贷其他应收款1000

maize老师 解答

2020-06-16 09:46

凭证没有问题，这个直接直接修改登记明细账，不是改凭证这个，

傻丫头 追问

2020-06-16 13:59

明细账登记过了结出了余额，由于是手工账根据科目汇总表报财务报表，如果我贷银行存款1000，这样不是银行账对不上吗

maize老师 解答

2020-06-16 14:07

但是你不是不对吗，你那个登记不是不对吗，你哪里不对就只需要改哪里就可以，

maize老师 解答

2020-06-16 14:08

凭证没有错误，不能去改凭证这个，