21年11月应收账款10元，开票1%税率（未税9.9，税额0.09，总额10元）。记账凭证按3%税率登记（未税9.7，税额0.3）。这样做账可以吗？

想飞 追问

2024-06-28 10:06

增值税和所得税收入一致 申报也是按3%申报的，

郭老师 解答

2024-06-28 10:07

你好，可是你帐上的利润表里面是9.7难道你的外表和所得税的申报表不一样吗？

想飞 追问

2024-06-28 10:10

增值税也是按9.7申报的，所得税也是9.7，只是发票的票面未税收入是9.9

郭老师 解答

2024-06-28 10:11

那你这种情况下能申报了吗？因为你的销售额比开发票的低呀。它会提示你的，会形成异常。

想飞 追问

2024-06-28 10:18

申报了，所以现在看账才发现。而且一年都是这样子。问题大吗？

郭老师 解答

2024-06-28 10:23

问题大的这种有风险。

郭老师 解答

2024-06-28 10:23

系统那边会预警它预警的提示就是，你们单位开具的发票和你申报的数据不一致。