我们是做屋顶光伏发电项目的，甲方叫我们给他们开票到一笔资金，然后发放给农户，假如我开了三万的票给甲方，然后这3万给农户是没有发票的，请问一下怎么处理账务，

郭老师 解答

2024-06-24 08:36

没有发票，不是银行没有发票。

优雅的柚子 追问

2024-06-24 08:45

开票
借：主营业务收入
应交税费
贷：应收账款
收款：借  银行存款
贷  应收账款
转给农户，借  主营业务成本
贷  银行存款    给他们做工资申报可以抵扣企业所得税吗？

郭老师 解答

2024-06-24 08:46

你好，第一个做反了，最后一个你做工资需要考虑社保，你们社保要求严格吗？

优雅的柚子 追问

2024-06-24 08:53

社保没要求  那不能抵扣企业税，我们这一块的费用也不少，返给农户他们也不会开票

郭老师 解答

2024-06-24 08:55

你好。社保没有要求的就可以做工资。

优雅的柚子 追问

2024-06-24 09:03

 因为我没有做过工资表，这块有什么要求吗？就是做一个工资表，申报个税，就可以抵扣个税吗？怎么做账务处理？

郭老师 解答

2024-06-24 09:04

做工资表申报工资个税就可以的，需要有发放的证明。