老师好 小规模纳税人口腔诊所2024.5.2日付款人口腔诊所 收款人法人10900元，用途 备用金，2024.5月21日付款人口腔诊所940.4元，收款人法人940.4元 备注 报销购材料费，取得购进发票医药购买方口腔诊所940.4元，销售方医药公司940.4元，请问如何写会计分录

姜再斌 老师 解答

2024-06-21 15:43

2024.5.2日付款人口腔诊所 收款人法人10900元，用途 备用金
借：其他应收款-某某10900
贷：银行存款或库存现金10900

姜再斌 老师 解答

2024-06-21 15:45

2024.5月21日付款人口腔诊所940.4元，收款人法人940.4元 备注 报销购材料费
借：主营业务成本940.4
贷：其他应收款-某某940.4

学无止境 追问

2024-06-21 15:46

老师好，请问可以入其他应付款-XX 法人吗   10900 贷银行存款，因为这个购进的是药品，然后借库存商品940.4  贷其他应付款-XX法人 940.4可以吗

姜再斌 老师 解答

2024-06-21 15:48

你好，也可以用其他应付款，如果这个药品没有一次性消耗，可以先进库存商品，再按实际销售量结转成本。

学无止境 追问

2024-06-21 15:49

老师好请问5.2日和5.21日摘要怎么写

姜再斌 老师 解答

2024-06-21 15:49

往来款
报销采购商品款