老师您好！请问我这里为什么成了负数，为什么还要交税，本来是不需要交税的，是不是哪张表填错了或者是没有填的？

春花秋实 追问

2024-06-20 16:35

老师您好！进项税额转出金额=（未开票收入+已开普票收入）*9%

郭老师 解答

2024-06-20 16:36

那你是不是填写错了，这里应该是销项税额的。

春花秋实 追问

2024-06-20 16:39

老师您好！销项税额是开专票税额，宰猪场，一般纳税人开普票免税，开专票才交税的

郭老师 解答

2024-06-20 16:40

那不对，那你这个未开发票和已开普票为什么要乘以9？你如果是免税收入的话，附表1免税销售额里面填写就行。

春花秋实 追问

2024-06-20 16:46

老师您好！未开票收入+已开普票收入都已经在附表1免税销售额第18 栏次填写 了

郭老师 解答

2024-06-20 16:47

再去填写减免明细表，选择免税性质第一列，第三列填写销售额。

春花秋实 追问

2024-06-20 16:56

老师您好！这张表也填了第1列和第3列=未开票收入+已开普票收入

郭老师 解答

2024-06-20 16:56

那你附表2的进项转出不要填写呀。

春花秋实 追问

2024-06-20 17:13

老师您好！附表2的进项转出的数据必须要和主表的第14栏次进项税额转出数据相等

郭老师 解答

2024-06-20 17:14

就是因为你填写了附表2进项转出主表的14行，它才自动出来的，什么原因？这里需要填写进项转出是不允许抵扣的增值税吗？

春花秋实 追问

2024-06-21 14:15

老师您好！这里是因为我们在第6行填写抵扣了增值税普通发票，所以我们开出去的普票要在这里做进项税转出

郭老师 解答

2024-06-21 14:19

可是你进项转出应该填写的是你当时进项的金额呀。