你好老师，之前我们暂估是用的借主营业务成本，贷材料采购，冲抵的时候只能做负数分录，现在是换了记账方式，借主营业务成本，贷应付账款，冲抵的时候是做相反的分录，为什么之前的不能做相反分录呢

。 追问

2024-06-19 11:46

借主营业务成本，贷应付账款，这样记账也不能做相反的分录吗？

郭老师 解答

2024-06-19 11:47

对的是的，是这么做的。

。 追问

2024-06-19 11:48

之前的记账方式如果做相反的分录，成本就会是双数，只能做红字了，现在是做相反的分录，我看就利润那里变了，其他好像是没有什么影响

郭老师 解答

2024-06-19 11:49

你好，那你做了相反的之后，你去看一下科目余额表和利润表发生额是不是不一致。

郭老师 解答

2024-06-19 11:49

你利润表是正确的，科目余额表出来的不太对。

。 追问

2024-06-19 11:55

科目余额表，就是借方和贷方数是一样的

郭老师 解答

2024-06-19 11:56

科目余额表的借方发生额和你的利润表发生额核对，不是借方贷方，他肯定是一样的。因为他月末结转损益，他能不一样。不一样的话有问题了。

。 追问

2024-06-19 11:56

老师你帮忙看一下

郭老师 解答

2024-06-19 11:57

你的利润表你看下是多少？

。 追问

2024-06-19 11:58

利润表主营业务成本也是对的

郭老师 解答

2024-06-19 11:59

那就没有问题，你以后再做相反的就行，还有其他的问题吗？

。 追问

2024-06-19 12:00

没有了，谢谢了

郭老师 解答

2024-06-19 12:01

不用客气
工作愉快