老师，公司有个员工， 3 4 5月工资，都是老板私下发的， 但是个税给她申报的工资是4500元每月， 然后扣除社保费用， 今天老板让我给她用对公补发3 4 5月的工资， 直接给他每月打款5000元， 这个我该怎么调账啊？

笑笑 追问

2024-06-17 13:01

那老师这样的话，跟我在个税系统申报的工资不一致啊， 计提的工资是不是得和申报的一致啊？

郭老师 解答

2024-06-17 13:03

那你补申报也可以的。

笑笑 追问

2024-06-17 13:07

老师，就是我把计提重新不上， 然后正常银行发放， 但个税申报系统不改可以吗？

郭老师 解答

2024-06-17 13:08

那你这种有风险的单位，没有履行代扣代缴的义务。还有一个就是单位没法抵扣所得税。

笑笑 追问

2024-06-17 13:16

您的意思是，计提的金额和个税申报金额不一致， 以个税申报系统的为准，可以所得税扣除， 多计提的部分不能税前扣除？

郭老师 解答

2024-06-17 13:16

是的对的是的对的。

笑笑 追问

2024-06-17 13:16

您说的补申报， 是将个税申报系统更正申报吗？

郭老师 解答

2024-06-17 13:19

不是的，是在这个月一块儿补上

笑笑 追问

2024-06-17 13:30

就是说我可以不更正之前的申报，然后统一在这个月补计提相差的金额， 然后这个月我更正申报？这样吗？

郭老师 解答

2024-06-17 13:33

的对的是的对的是的对的。

笑笑 追问

2024-06-17 13:43

老师，之前的帐计提的总数，有2位员工的工资没有用银行给他们发工资，（老板私下发了，）所以帐这边处理是其他应付款老板，  您说这个可不可以直接冲之前的工资（只不过发的人员不同）

郭老师 解答

2024-06-17 13:44

是的，可以这么做的。

笑笑 追问

2024-06-17 13:50

就是说这2个员工我一共计提了3万，对公没有发， 现在这个人发放不是跟之前计提的数不一致吗，  我这边可以直接冲之前没发的那部分， 但对应的员工发放的金额就不一致了， 这样也没问题对吧？

郭老师 解答

2024-06-17 13:51

可以的，没有关系的，可以的。

笑笑 追问

2024-06-17 14:10

老师，更正申报的话，随时都可以吗？

郭老师 解答

2024-06-17 14:19

对的对的，是这么做的。