商品暂估入库，并且部分销售。后面收到发票，冲销之前，暂估，导致库存商品金额不对，要怎么做分录

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:11

就是我按暂估入库了，然后有实际销售，我也结转成本了，然后后面收到发烧，冲销之前暂估的，就导致库存金额对不上

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:12

销售的部分，结转了成本，冲销暂估，销售部分的分录要重新做么，怎么做

宋生老师 解答

2024-06-14 15:14

你好！是的。销售的部分因为成本按暂估的结转的，也需要修改

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:15

这个要怎么修改

宋生老师 解答

2024-06-14 15:16

你好！红字冲减之前暂估的，然后按实际从新来做

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:22

老师，有没有其他更好的方法呢，每次我们到货都要暂估入库，先不开票，然后销售，后面开票，就导致每个月都要暂估，然后下个月红冲，感觉好麻烦

宋生老师 解答

2024-06-14 15:24

你好！你是经常暂估和实际对不上吗

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:26

感觉每次都有点差异，搞得的好懵

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:29

而且正常来说，暂估入库是不包含税额的。所以收到发票是必须要红冲暂估的分录，并且重新做一张新的凭证吧

宋生老师 解答

2024-06-14 15:35

你好！是的，有差异就要这样

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:35

没有其他的方式么

宋生老师 解答

2024-06-14 15:37

你好！是的。除非你不暂估，但是不暂估，有可能没有库存结转

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:40

那销售成本结转的部分其实是没问题的，也需要红字全部冲掉么

宋生老师 解答

2024-06-14 15:41

你好！如果金额没问题，可以不用改

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:44

不改的话，就导致库存商品金额对不上啊，好奇怪的

宋生老师 解答

2024-06-14 15:47

你好！那就是一开始金额有问题了。估计还是税金

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:49

那我实际暂估的时候是不加税额的，对么

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:49

还是把税额加上呢

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:50

还有一个问题是我暂估没加税额，付款后，应付账款那就剩个税额，对方开票后我可以直接冲减税额么，不做成本

宋生老师 解答

2024-06-14 15:52

你好！暂估一般按含税来的多。当然，你也可以按不含税

迷人的菠萝 追问

2024-06-14 15:52

按含税的话，进项税额做在哪里？待认证抵扣税金么？

宋生老师 解答

2024-06-14 15:53

你好！不需要做进项税额。