公司入账。库存商品暂估 没有发票怎么做分录？

精明的钻石 追问

2020-01-08 17:45

后续呢？这个暂估的金额是怎么样子的呢？

邹刚得老师 解答

2020-01-08 17:48

你好
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品
根据发票入账
借；库存商品  ，应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；应付账款等科目

精明的钻石 追问

2020-01-08 17:49

好的，谢谢，不过没有发票的话我应该怎么做？

邹刚得老师 解答

2020-01-08 17:52

你好，后面还是没有取得之前暂估入库商品的发票吗？

精明的钻石 追问

2020-01-08 17:53

没有

精明的钻石 追问

2020-01-08 17:55

我是刚接触公司的账，之前是给记账公司做，然后她们做的都是暂估入库，结转成本，然后公司这边是没有入库的发票的

邹刚得老师 解答

2020-01-08 17:58

你好，是暂时无法取得发票，还是确定这个业务根本就不会有发票开过来？

精明的钻石 追问

2020-01-08 17:59

没有发票开进来

邹刚得老师 解答

2020-01-08 18:02

你好，那之前就不需要暂估入库，直接做无票购进处理就是了

精明的钻石 追问

2020-01-08 18:03

那应该怎么做无票购进呢？她们之前做的都是暂估入库

邹刚得老师 解答

2020-01-08 18:04

你好，借；库存商品，贷；银行存款等科目
汇算清缴对无票成本做纳税调增处理

精明的钻石 追问

2020-01-08 18:05

好的，非常感谢！
那她之前做的暂估入库我应该怎么处理？

邹刚得老师 解答

2020-01-08 18:07

你好，把暂估入库的分录做相反分录冲销，然后做无票购进分录

精明的钻石 追问

2020-01-08 18:09

好～

精明的钻石 追问

2020-01-08 18:09

非常感谢

邹刚得老师 解答

2020-01-08 18:11

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

精明的钻石 追问

2020-01-08 18:11

好的～已送心意

邹刚得老师 解答

2020-01-08 18:30

谢谢你的心意，谢谢。