我司与供应商对账，后面因为供应商来料不良，付款时扣款20000，供应商开票不会扣减此笔，我们应该如何入账呢

夏树 追问

2018-04-27 15:27

如果扣的是供应商特采费呢

宋生老师 解答

2018-04-27 15:29

你好！你说的特采费是什么费用

夏树 追问

2018-04-27 15:36

特采费就是说有些材料有点瑕疵扣了供应商的钱，设备的就是设备在使用出现异常。

宋生老师 解答

2018-04-27 15:38

你好！也是一样的，计入营业外收入，或者冲减材料的采购成本。但是因为你这个发票上并没有减少，所以计入营业外收入

夏树 追问

2018-04-27 15:44

除了入营业外收入好像也没有其他科目可以入账了，谢谢老师

夏树 追问

2018-04-27 15:45

如果入营业外收入必须要有特采申请单作为入账的依据吧

宋生老师 解答

2018-04-27 15:45

你好！是的。本身正常是应该冲减材料采购成本的。只是因为你这个发票问题，所以只能入营业外收入了。

夏树 追问

2018-04-27 15:46

那一般出现这种问题，发票应该是要扣减这笔特采开票才比较合理吧

宋生老师 解答

2018-04-27 15:49

你好！是的，就是这个意思。