请问退税怎么做分录？之前的老会计做的营业外收入，应该怎么做分录？另外怎么在电子税务局查退的什么税？

郭老师 解答

2024-06-07 14:53

然后在这里面有完税证明，能查到退具体的退款吧。

郭老师 解答

2024-06-07 14:54

如果是附加税六税两费减半的话，你可以放到营业外收入。

柒月 追问

2024-06-07 15:13

你这个路径我没有找到退税的凭证，都是交税的凭证，银行回单上也没有写退的什么税

郭老师 解答

2024-06-07 15:14

你好，可以让税务局给你查一下的，或者是问一下银行那边也可以。

柒月 追问

2024-06-07 15:18

银行那边退库没有显示什么税，只显示电子退库

郭老师 解答

2024-06-07 15:19

可以银行大厅那边问一下的，他那边有时候也知道，

如果按照上面的完税证明，他应该完税证明给你出现一个负数

柒月 追问

2024-06-07 15:54

我始终都没有找到，问人工，说没有权限

郭老师 解答

2024-06-07 15:55

你好，税务局大厅那边的人工吗？平时你们联系谁？联系专管员吗？

柒月 追问

2024-06-07 15:59

银行终端就显示这样

郭老师 解答

2024-06-07 16:00

这里看不出来，你去查一下，你之前有申请过退税吗？是不是企业所得税的？

柒月 追问

2024-06-07 16:03

不是企业所得税，23年1月份的，所得税是交税的没有退税，退税在哪里查记录

郭老师 解答

2024-06-07 16:04

只能在完税证明里面。你完税证明里面没有的情况下，那你只能找你税务局协助查，或者是你去查一下，是不是三代手续费返还。

柒月 追问

2024-06-07 16:14

我想起来了，可能是那个个税的手续费返还，我有这个印象

郭老师 解答

2024-06-07 16:14

你去自然人电子税务局退付手续费核对里面去看一下。

柒月 追问

2024-06-07 16:30

只能填，不好查，没有时间选项选择

郭老师 解答

2024-06-07 16:31

这个3322这个不就是吗。

柒月 追问

2024-06-07 16:34

不是，这没有申请，忘了，且过了时间了

郭老师 解答

2024-06-07 16:35

那就不是这个
你退的话不是退3322，是退3322×2%，因为它是2%的比例。

柒月 追问

2024-06-07 16:41

1月份银行显示到账，估计是22年的退费，这个计入营业外应该没有问题吧？

郭老师 解答

2024-06-07 16:41

可以这么做的，但是需要交增值税。

柒月 追问

2024-06-07 16:56

要计算6%的增值税，是吧，当时没有做，汇算里可以更正吗？在哪一栏？

郭老师 解答

2024-06-07 16:58

是的，对的。附表1，6%，一般计税里面填写，然后附表三第一列第三行价税合计填写。