5月结账，管理费用本期数，和报表本期数有差异，这个应该从哪里开始查找差异？

爱??Sarah 追问

2024-06-07 11:37

我找到了差异。是之前，有一个折旧费用，本来应该是研发折旧，我一直弄的是管理折旧，23.7-24.4吧，然后5月我就把这个科目对调了，原来是借管理折旧贷累计折旧，调整后变成了借研发折旧贷管理折旧。这样，那是不是管理折旧要写在借方负数，这样就对了？？就跟科目余额表一致了

文文老师 解答

2024-06-07 11:42

是，管理折旧要写在借方负数，这样就对了

爱??Sarah 追问

2024-06-07 11:51

请问，资产负债表的固定资产本期数，看科目余额表的固定资产小计吗？这俩差额的数字很熟悉，但是不记得是哪里看到过，这个怎么查看

文文老师 解答

2024-06-07 11:51

是看科目余额表的固定资产小计

爱??Sarah 追问

2024-06-07 11:57

但是我找不到差异。然后净利润这次也不等于负责的未分配利润，咋回事儿呢老师

爱??Sarah 追问

2024-06-07 11:59

以前没出现过，不知道从哪看差异

爱??Sarah 追问

2024-06-07 12:00

哦，固定资产的本期数和科目余额表的差异，就是累计折旧期末余额，这个咋调整老师。是累计折旧不对了吗还是什么

文文老师 解答

2024-06-07 12:04

仅凭这些信息，无法判断，要看明细与账

爱??Sarah 追问

2024-06-07 13:31

看累计折旧的明细账？

爱??Sarah 追问

2024-06-07 13:35

老师，累计折旧期末有余额吗？结转损益之后？

爱??Sarah 追问

2024-06-07 13:45

老师，我的疑问其实就是，资产负债表中的数据，是否必须等于科目余额表？因为我对比，有的科目是一致的有的是不一致的。所有者权益本期数，我记得是等于利润表的净利润的，但是几期的报表都是不等的，但领导审核没说有问题。

文文老师 解答

2024-06-07 14:07

不一定，因为会涉及到往来重分类

爱??Sarah 追问

2024-06-07 14:13

对我这期报表中存在调整的重分类。谢谢老师，我懂了

文文老师 解答

2024-06-07 14:15

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

爱??Sarah 追问

2024-06-07 14:19

老师，现金流量表最后一个数=资产负债表的货币资金。我的货币资金和科目余额表的银行存款余额一致。但是现金流量表的期末现金及现金等价物余额≠货币资金，这是为什么

文文老师 解答

2024-06-07 14:59

这个不清楚了，可能是公式问题