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王晓晓老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2024-05-31 19:02

借:管理费用  红字
其他应收款-社保个人部分

俊秀的期待 追问

2024-05-31 19:05

上月分录是借管理费用，贷应付职工薪酬-社保费，借应付职工薪酬-养老、工伤、医疗、大病、生育 其他应收款-代扣项 贷银行存款

俊秀的期待 追问

2024-05-31 19:05

五月也是这样调账吗

王晓晓老师 解答

2024-05-31 19:09

你上个月支付社保的分录没错。

王晓晓老师 解答

2024-05-31 19:10

错的只是第一个分录的金额，你把多的金额做红冲就可以了

俊秀的期待 追问

2024-05-31 19:13

好的，谢谢老师

王晓晓老师 解答

2024-05-31 19:15

不客气的，工作顺利

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相关问题讨论
单位负担的管理费用-社保
2019-05-23 08:59:06
您好，红冲上月的，在正常补提上就可以。
2024-05-10 12:47:17
你好 个人部分是发工资时扣  你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2021-09-06 09:58:36
您好，为了准确反应应付职工薪酬的数据，是要进行计提的。虽然不影响税收结果。但是如果审计来查账，也是会要求进行调增的哈~
2020-04-11 18:23:55
公司员工缴纳的社保，公司承担部分计提的时候可以借管理费用
2020-04-10 22:53:19
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