老师、我把单位和个人部分的社保都计提在管理费用了、是不是不对

郭老师 解答

2020-06-20 21:01

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:01

那我就得都从新改、报表数据也变了吧

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:01

报表都得从新报吧

郭老师 解答

2020-06-20 21:03

二级科目都是社保吗

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:06

借：管理费用-社保费
        管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-社保
        应付职工薪酬_工资 
借：应付职工薪酬-社保（单位部分）
        其他应收款-社保（个人部分）
        应付职工薪酬_工资
贷：银行存款

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:06

我是这样写的

郭老师 解答

2020-06-20 21:13

发工资的分录则呢，做的

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:43

在里面呢啊、不对是不

郭老师 解答

2020-06-20 21:47

那你的其他应收款一直会有余额。

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:48

哦哦、对呀！那我就把所有都冲减重新做吧！

郭老师 解答

2020-06-20 21:49

直接做一个，借应付职工薪酬，贷其他应收款就可以了。

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:50

这样就可以转出去啦哈、然后以后的都按照您教我做

郭老师 解答

2020-06-20 21:50

你好是的，是怎么做的？

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:51

按照您上面写那个分录对吧

郭老师 解答

2020-06-20 21:54

是的，安上面的来就可以

????煎饼果子 追问

2020-06-20 21:54

谢谢老师‍

郭老师 解答

2020-06-20 21:59

不用客气的，应该的。

????煎饼果子 追问

2020-06-20 22:04

我看了您的分录、可是最后银行存款还差个人部分社保的金额、和银行账上转出的不符呀

郭老师 解答

2020-06-20 22:05

计提的工资是应发工资

????煎饼果子 追问

2020-06-20 22:17

您看我哪里学的不对

郭老师 解答

2020-06-20 22:19

计提的工资应该是2700加403.18