购入一台投影机，9月借款，10月才下单买到货后入账冲账。24年5月资产卡片的里我手工写的。使用时间是10月，发票也是10月。因为23年没有计提，所以24年需要补计提折旧。目前累计折旧是8个月的月折旧之和，本年累计折旧是6个月的，这俩差了2个月。累计试用期间是8，累计折旧期间又是7。5月系统计提的折旧是5月的，那我需要补的就是4月份之前的，那我提几个月的能和卡片里的对得上呢？是提6个月的还是7个月？和累计折旧对得上还是和本年折旧也对得上？哎，搞不懂了

小林老师 解答

2024-05-31 14:00

你好，那你更正23年财务报表

爱??Sarah 追问

2024-05-31 14:08

23年都不会再动了，已经做完汇算。所以是考虑把这个投影仪的折旧手工写在今年。目前我的疑问就是，我手工补的凭证折旧，是补几个月的？当月到账的设备当月能不能提折旧？

小林老师 解答

2024-05-31 14:21

那就没办法解决了，汇算清缴也是可以更正

爱??Sarah 追问

2024-05-31 14:23

老师，补计提折旧这个不能解决告诉我怎么弄吗

小林老师 解答

2024-05-31 14:24

24年补充以前年度业务的分录。借以前年度损益调整，贷累计折旧2个月的折旧

爱??Sarah 追问

2024-05-31 14:50

老师，为什么不是借管理费用折旧费贷累计折旧呢？10月开始使用折旧，是当月计提还是次月计提？

小林老师 解答

2024-05-31 14:52

23年做账用利润表科目，24年用以前年度损益调整

爱??Sarah 追问

2024-05-31 17:35

老师，为啥不能直接计提折旧呢？

小林老师 解答

2024-05-31 17:51

您好，是借以前年度损益调整，贷累计折旧