汇算清缴105080表，本年累计折旧，累计折旧怎么填，有固定资产年中提前报废处理，有计提半年折旧，这个报废前计提的折旧是否计算在本年折旧里，原值是填减少后的期末数?累计折旧是填余额还是贷方合计数？

马老师

职称：初级会计师,税务师,中级会计师

2021-04-22 04:38

原值就按照年末固定资产账面余额填写。
关于折旧就把你累计折旧科目的科目余额表打开。就按照科目余额表的本年累计填。累计折旧是贷方余额。

尘❤ 追问

2021-04-22 08:43

“关于折旧就把你累计折旧科目的科目余额表打开，就按照科目余额表的本年累计填。”我们只有本年借方和贷方发生额”我本年累计数是两者相减还是填贷方发生额？

尘❤ 追问

2021-04-22 09:05

如果相减可能本年累计为负

马老师解答

2021-04-22 09:20

填写贷方全年累计折旧-借方的
不可能是负数借方是个别资产报废或者处置结转的折旧贷方是所有资产折旧

精选问题

请问商贸公司收到物流辅助服务---装卸费计入什么问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
请问老师，公司租房，每月租金 1900，如果去开发票，税问

若是住房出租，增值税 1.5%，城建税等附加，房产税4%，个税10% 答
老师，税务账用的那个回单，自己在网银上打的可以用问

是的，直接网银打印交税回单，还有完税证明答
老师，建筑业汇算清缴课程在哪里问

你好实操里面里面搜汇算答
你好老师，公司已经做完25年12月份的账了，现在准备问

你好，这里是没有结转至未交增值税吗。如果上月的已缴税金，上月交纳时借：应交税费-应交增值税(已交税金) 贷：银行存款月末结转时，借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-应交增值税(已交税金) 答

在线提问累计解决 18846个问题