小规模转一般纳税人是本月转的，三月和四月开的专票，当时外帐是代账做的，没入账可以现在补进去吗？分录怎么写

优雅的柚子 追问

2024-05-31 11:12

谢谢老师  分录怎么写呢

东老师 解答

2024-05-31 11:13

比如说当时没有做账的话，现在是借银行存款  贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

优雅的柚子 追问

2024-05-31 11:18

还是正常的补进去就行是吧  税可以抵扣是吗

东老师 解答

2024-05-31 11:18

对，这个是你们采购的还是你们对外开给别人的？

优雅的柚子 追问

2024-05-31 11:27

采购的，当时外帐拿回来的时候上年度银行存款对不上，本年度所有的账都没入，主要的就是这个票没入

东老师 解答

2024-05-31 11:27

借库存商品  进项税额  贷银行存款

东老师 解答

2024-05-31 11:27

你们采购的话这么多张就可以了。