老师2023年实现利润，2023年没有计提 红利分红和盈余公积；2024年补提要怎么做分录呢；2024年2月份直付的时候，直接做借未分配利润贷应付股利，付款的时候做的是借应付股利 贷：银行存款，2024年2月计提的要怎么调账呢，盈余公积怎么计提呢

郭老师 解答

2024-05-28 10:01

你们是股份有限公司吗？如果不是的话，用应付利润。

郭老师 解答

2024-05-28 10:01

上面盈余公积的给你写了，你可以看一下的，当年跨年都是一样做。

燕青 追问

2024-05-28 10:05

未润分配不需要做以前年度损益调整么

燕青 追问

2024-05-28 10:06

有两个股东分另点股份

郭老师 解答

2024-05-28 10:08

好对的是的不需要的。

郭老师 解答

2024-05-28 10:08

是有限公司都是个人股东吗？

燕青 追问

2024-05-28 10:22

一个是公司，一个是个人, 现在按上年未分配利润提取10%的盈利公司积  借、未润分配—未分配利润   贷：盈余公积

郭老师 解答

2024-05-28 10:24

哦，那就是应付利润，用这个。

燕青 追问

2024-05-28 10:38

提取的盈余公积的作用是什么呀

郭老师 解答

2024-05-28 10:40

你好，扩大生产以后可以弥补亏损。

燕青 追问

2024-05-28 10:47

计提盈余公积，和汇算清缴有没有有关联关系呢，

郭老师 解答

2024-05-28 10:49

没关系
它又不影响利润。

燕青 追问

2024-05-28 10:52

那关联表报的勾稽关系呢

郭老师 解答

2024-05-28 10:53

好，关联报表就是你们和关联企业发生的关联业务，比如销售货物，提供服务。

燕青 追问

2024-05-28 10:54

计提盈余公积，是按汇算后后未分配利润提取还是按，2023年12月底的财务报表未分配种润提取呢

燕青 追问

2024-05-28 10:54

计提盈余公积，是按汇算后后未分配利润提取还是按，2023年12月底的财务报表未分配种润提取呢

燕青 追问

2024-05-28 10:54

计提盈余公积，是按汇算后后未分配利润提取还是按，2023年12月底的财务报表未分配种润提取呢

郭老师 解答

2024-05-28 10:54

计提盈余公积，是按汇算后后未分配利润提取还是按