老师 上午好 我有一家小规模公司 去年为了不交企业所得税 就多做了成本60万 去年的利润为负数 就申报啦 但差的这60的成本 票到现在到位了30万 差30万的票 这样的情况 我该怎么办 是在5.31日 前调整企业所得税上缴税费 还是让老板继续再开30万的成本票 这样操作对我有什么不利

老师 上午好 我有一家小规模公司 去年为了不交企业所得税 就多做了成本60万 去年的利润为负数 就申报啦 但差的这60的成本 票到现在到位了30万 差30万的票 这样的情况 我该怎么办 是在5.31日 前调整企业所得税上缴税费 还是让老板继续再开30万的成本票 这样操作对我有什么不利

答： 您好 如果可以的话 让老板想办法再开30万的成本发票来 这样就不要汇算清缴纳税调整 如果不开的来的话 要填汇算清缴申报表纳税调增 计算缴纳企业所得税

企业所得税汇算清缴缴纳上年的企业所得税也是应交税费-应交企业所得税吗

答： 是的，也是通过这个科目的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，缴纳的上季度企业所得税，借，所得税费用，贷应交税费-应交所得税。 那月末需要结转吗？借本年利润，贷所得税费用

答： 你好，上季度的企业所得税之前没有计提过的话，那你的分录是正确的，月末需要结转至本年利润。