我们是工程分包，甲方代付100万的工人工资，我开工程票，现要怎么样做账，谢谢！

丹 追问

2024-05-23 14:01

老师，请问第二笔分录呢？

丹 追问

2024-05-23 14:02

工人工资这笔？

小菲老师 解答

2024-05-23 14:05

同学，你好
借：应付职工薪酬
贷：应收账款

丹 追问

2024-05-23 14:14

请问老师，主营和职工薪酬怎么样平账？开票.交税等怎做分录？谢谢

小菲老师 解答

2024-05-23 14:21

同学，你好

开票.交税等怎做分录？
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费


对方代发工，就是
借：应付职工薪酬
贷：应收账款