老师，我要转股，我的资本公积350万，盈余公积0万元，未分配利润-110万元。其中转出75%的股权，这样我转股就需要交36万的所得税。 除了增加成本费用，还有什么其他的办法能少交点转股这部分的所得税吗？

彭友圈 追问

2024-05-23 09:34

我公司A股东是法人股持股25%（出600万只占25%，其中实收资本250万，资本公积溢价350万），B股东是自然人股东持股75%（全部为待缴），现在我要把自然人股东75%转出去给另外一个合伙企业持股

meizi老师 解答

2024-05-23 09:36

你好； 那你这个的话； 个人股东是没有实缴的 ； 个人转让金额是打算好多转给合伙企业的；  转让协议签订没有 

彭友圈 追问

2024-05-23 09:38

对，个人股东没有实缴，然后全部转让给合伙企业，是0元转让，然后税务的转股材料填的时候发现所得税太多了，我就想看看有没有别的方法能减少些

meizi老师 解答

2024-05-23 09:40

你好； 0元的话； 税务局不会干的； 你利润是亏损的； 但是你所有者权益是有600万的；  你这样个税=600万*转让比例75%*20%计算的  

彭友圈 追问

2024-05-23 09:43

0元转让我问了是允许的，然后税务告诉我的算法是不包括时候资本和所有者权益的金额，用（资本公积+盈余公积+未分）*转让比例75%*20%，因为这个是自然人换了一种合伙企业的方式持股，合伙企业是这个自然人股东的，所以可以0元转，就是这个税太多了，我想有什么办法能减少一些

meizi老师 解答

2024-05-23 09:44

你好； 是允许的；  看你税务局会不会让你按照我说的方式去计算个税 ；我们这边税务局是会这样要求来算个税的。  

彭友圈 追问

2024-05-23 09:44

不包括实收资本和所有者权益，不好意思打错字了

meizi老师 解答

2024-05-23 09:45

你好；  那你们地方不一样； 我们是所有者权益总额合计 也就是净资产的金额 *转让比例75%*20%，

彭友圈 追问

2024-05-23 09:47

您那个可能是参与分红的算法吧，我们这边告诉我不参与分红是这个算法，我想问的是有什么方法能减少一下我这个交税的的应纳税所得额吗？

meizi老师 解答

2024-05-23 09:49

你好； 我们这边税务局要求这样来算哈；转让股权也是这样的 （就是按照你净资产的占比来考虑转股的个税 ；如果你转让金额不合理的。  ）

彭友圈 追问

2024-05-23 09:50

就是没有其他的办法了是吗？

meizi老师 解答

2024-05-23 09:53

你除非是减少你资本公积和盈余公积的的金额； 不然没法直接减少的 

彭友圈 追问

2024-05-23 09:54

老师，那都发生什么情况才会涉及到减少资本公积呢？

meizi老师 解答

2024-05-23 09:57

你好； 比如说
资本公积拿来转增资本，在资本公积既定的情况下，资本公积用来增加股本的情况，自然就会让资本公积减少。例如，股东大会，有股东提议，将注册资金提升，分别增加注册金，作为股本的时候，自然就会降低资本公积。

彭友圈 追问

2024-05-23 10:01

老师，那就是说我现在注册资金1000万，我可以先用资本公积转入资本中把注册资金增加到1200万，把增加的先分给AB两个股东，然后在做转股再把B自然人股东的持股转让出去，这样就减少了资本公积，我理解的对吗？

meizi老师 解答

2024-05-23 10:02

是的； 可以这样来理解。 

彭友圈 追问

2024-05-23 10:06

老师，麻烦再问一下，资本公积转增资本除了需要开股东会，还有其他的流程吗？

meizi老师 解答

2024-05-23 10:07

你好； 需要的； 要有股东会议；股东签字这些的