- 送心意
家权老师
职称: 税务师
2024-05-22 17:39
你好,不需要结转平的。
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录;
如果大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
相关问题讨论
你是一般纳税人是的,
2019-10-15 16:42:23
这个科目配置是正确的,但是可能会存在其他不同的记账方式。比如,当有增值税减免时,第一贷方可以直接通过“其他收益”来记账,而不是通过“应交增值税-转出未交增值税”来记账。
2023-03-27 10:29:26
你好,未交增值税转出是
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
如果是多交增值税
借:应交税费-未交增值
贷:应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
你看一下图片吧,同学
2019-08-05 11:30:40
你好,小规模贷方是应交税费——应交增值税
2017-06-29 22:04:28
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息