本地产生的住宿费专票可以抵扣吗？做账的时候该怎么做？

杰 追问

2018-04-23 18:15

那进项必须得先认证下么？然后在转出？

徐阿富老师 解答

2018-04-23 19:42

你好，是的，要转出的。非常正确，为你点赞。这个问题若还有疑问，请继续提，等我答复你明确了，如果觉得还满意，请给我评价，谢谢

杰 追问

2018-04-24 08:02

转出的时候是不是只需要做个分录？

徐阿富老师 解答

2018-04-24 08:58

你好，税额部分 借：管理费用-业务招待费   贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

杰 追问

2018-04-24 18:01

刚开始收到发票的时候，借:管理费用-招待费   借:应交税费-进项税额 贷:银行存款   2.借:应交增值税-进项税额转出，贷:应交税费-进项税额  3、借:管理费用-招待费 贷:应交增值税-进项税额转出 整个分录是这样做的么？

徐阿富老师 解答

2018-04-24 21:15

n你好，第二个分录不需要的，就1和3即可。

杰 追问

2018-04-25 21:06

为啥不需要第2个分录，不是得把不能抵扣的进项税额给冲减正好转到进项税额转出分录么？

徐阿富老师 解答

2018-04-25 21:36

你好，我写的分录里面已经有进项税额转出了，为啥要去冲减？建议你去看看学堂的实操课。