@郭老师 请郭老师解答问题 其他老师不要抢答，否则给差评

马莉 追问

2024-05-21 09:10

老师，汇算清缴我做完了，23年末计提的成本130多万至今未收到发票，我在Ａ105000第二大项扣除类第30行（十七、其他）行 帐载金额填130万，税收金额0，纳税调增130万，这个填报对吧？

郭老师 解答

2024-05-21 09:12

你好，实际有业务吗？实际有业务的可以。如果你是虚增的，建议你放到与收入无关的支出里面。

你这样的话，它会提示你

马莉 追问

2024-05-21 09:15

老师，我们实际有业务，就是没付款，所以没取到票。所以我给放到扣除类了，这样没问题吧？
但是就象你上面说的，系统风险测试给我一堆提示，我挂附件了，老师帮我看下，我不去管它，对吧？

郭老师 解答

2024-05-21 09:17

没有问题的，可以的。

马莉 追问

2024-05-21 09:29

老师，这笔帐我也给冲掉了，当时做的 1、借：工程施工130，贷：应付帐款130；2、借：主营业务成本130，贷：工程施工130；
我现在做：1、借：以前年度调整-130，贷：应付帐款-130；2、借：以前年度损益调整130*0.05，贷：应交所得税 130*0.05；3、借：以前年度损益调整130*0.95，贷：利润分配-未分配利润130*0.95。

老师，帮我看下我的分录做的是否正确？

郭老师 解答

2024-05-21 09:31

你好，可以的，可以这么做的。

马莉 追问

2024-05-21 09:32

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2024-05-21 09:33

不用客气，工作愉快。