今年取得去年发票计入未分配利润，所得税汇算清缴怎么调整？

ぃ11⌒. 追问

2024-05-20 15:51

属于公司的成本，举例23年未入账    24年收回发票计入未分配利润   ，借：未分配利润30  贷：预付账款30        所得税汇算清缴怎么调表呢？    是调减30吗？

宋生老师 解答

2024-05-20 15:55

你好，是的，调减30的利润了

ぃ11⌒. 追问

2024-05-20 16:00

在所得税汇算清缴明细表中哪个位置填写呢？

宋生老师 解答

2024-05-20 16:03

你好，这个要看具体是什么业务的发票。

ぃ11⌒. 追问

2024-05-20 17:57

是公司主营业务成本

宋生老师 解答

2024-05-20 17:59

你好，你有发票，正常做成本就好了

ぃ11⌒. 追问

2024-05-20 18:02

今年取得去年发票已经计入未分配利润，所得税汇算清缴怎么调整？    属于公司的主营业务成本   举例23年未入账    24年收回发票计入未分配利润   ，借：未分配利润30  贷：预付账款30

宋生老师 解答

2024-05-20 18:03

你好，你填入成本就好了。主表那里填入成本。
因为你的四季度的企业所得税也得要更正。