1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-05-17 23:00

您好，我们是以前隐藏收入没有结转成本导致的了，我们的存货有没有保质期，可以合理报废的那种性质
企业所得税：计入损失，符合条件可以企业所得税税前扣除存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
①存货计税成本确定依据；
②企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件；
③存货盘点表；
④存货保管人对于盘亏的情况说明。

波斯猫 追问

2024-05-17 23:03

老师是非公司的项目，但发票开过来并付了款，但是没地方开销售发票导致的

廖君老师 解答

2024-05-17 23:05

哦哦，那这个存货本来也不是我们的，付的钱就是白付了，
报废确认营业外支出，在年度汇缴再纳税调增，没有税务风险，

波斯猫 追问

2024-05-17 23:08

老师具体的会计分录，但是我进项已经抵扣了哦

廖君老师 解答

2024-05-17 23:09

那这个方案不行，非正常损失进项还要转出，回到最初，我们准备能税前扣除的资料，这些资料不好准备，但没办法的
计入损失，符合条件可以企业所得税税前扣除存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
①存货计税成本确定依据；
②企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件；
③存货盘点表；
④存货保管人对于盘亏的情况说明。

波斯猫 追问

2024-05-17 23:11

老师，这个项目实际是挂靠在别的公司，但发票开到我做的这公司了，同一老板的。

廖君老师 解答

2024-05-17 23:17

您好，我们的这成本费用交叉，税务不让做为成本费用的，现在就是想办法把资料做起来
还有一个办法，这些材料卖给有项目的公司，那里有很多利润么，可以结转成本，本来也是那个公司的成本

上传图片  
相关问题讨论
你好，需要去查一下，你是之前少做了领用吗？
2024-05-17 22:49:13
您好，我们是以前隐藏收入没有结转成本导致的了，我们的存货有没有保质期，可以合理报废的那种性质 企业所得税：计入损失，符合条件可以企业所得税税前扣除存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： ①存货计税成本确定依据； ②企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件； ③存货盘点表； ④存货保管人对于盘亏的情况说明。
2024-05-17 23:00:02
账实不符需要先查找原因，如果是生产领用了没有下账，那就借：生产成本，贷原材料下账 如果是提前入账进项发票，实际没有到货，应当冲回：借：应付账款，贷；原材料
2019-10-22 10:08:17
您好 请问原材料跟包装材料是领用了吗
2020-11-09 14:15:45
你好,按实际销售做出库存.你要看一库存是0是什么原因?
2022-01-27 08:45:54
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...