您好老师，2022年购入无形资产原值32901.96元，2022年计提折旧2790.88元，2023年购入无形资产661.95元，2023年计提折旧是10558.04元，2022-2023年购入固定资产原值金额33563.91元，2022-2023年累计折旧是13348.92元，我们公司是2022年成立的，2022年的汇算清缴未填报资产折旧表，那这次申报表红框部分这样填写对吗？

丽媛老师 解答

2024-05-16 10:41

税收折旧摊销额和累计摊销额不对，税收折旧摊销额是按照税法口径下计算当年允许税前扣除的折旧摊销额，不是资产原值，累计摊销额也是税法口径下累计允许税前扣除的金额

果冻 追问

2024-05-16 11:13

那就是税收折旧额和累计摊销额应该写2023年计提的折旧10558.04元是吧

果冻 追问

2024-05-16 11:26

还是税收折旧是10558.04元，累计折旧额是13348.92元？

丽媛老师 解答

2024-05-16 12:27

税收折旧是那个数，累计折旧就是22年和23年两年的