老师，想咨询您几个问题，快整晕了。 就是我们公司跨区域发生了业务，4月开了9个点的票但是没有预缴2%税款。 想请教您几个问题： 问题一：按照上述情况，4月做收入账务的时候，销项税额应该计入9%的税款还是7%的税款？如果是4月开票，4月当月预缴了税款，做收入账务的时候，应该计入9%的税款还是7%的税款？ 问题二：以您的角度，先开票，跨月再预缴税款会有怎样的风险。 问题三：是不是目前的情况下，5月缴4月税，就必须要缴9个点对应的税额？能不能在税额抵减情况表里填写2%的抵减。

王璐璐老师 解答

2024-05-09 18:46

问题二，如果是税务局没要你预交增值税你自己也没有主动去交，这个其实没关系的，有些税务局没盯那么紧，也可以不预交增值税的

王璐璐老师 解答

2024-05-09 18:47

问题三，是不是目前的情况下，5月缴4月税，就必须要缴9个点对应的税额？能不能在税额抵减情况表里填写2%的抵减。一一对的

王璐璐老师 解答

2024-05-09 19:40

加油，等你的好评哦