老师，请教一下会计科目的使用问题？

微信用户 追问

2024-05-09 15:00

老师，我这个财务软件的管理费用和销售费用里的自带的二级科目是办公用品和交际应酬费，是不是就是办公费和业务招待费？

小菲老师 解答

2024-05-09 15:01

同学，你好
嗯嗯，是的

微信用户 追问

2024-05-09 15:03

老师，那我有必要把这些自带的科目改成办公费和业务招待费吗

小菲老师 解答

2024-05-09 15:04

同学，你好
最好改一下

微信用户 追问

2024-05-09 15:07

老师，咨询服务费按月分摊是做到管理费用的哪个明细科目里呢

小菲老师 解答

2024-05-09 15:09

同学，你好
管理费用-咨询服务费

微信用户 追问

2024-05-09 15:11

老师，我又收到一张服务费的发票，能否也做到管理费用-咨询服务费里呢？还是说要再单独设置一个二级服务费的明细科目？

小菲老师 解答

2024-05-09 15:11

同学，你好
也可以做到管理费用-咨询服务费里

微信用户 追问

2024-05-09 15:14

老师，我这个服务费的发票有两种，一种是中介帮公司申报资质有五年有效期的，我就按5年做到长期待摊费用-咨询服务费里，还有一个是一年的，我就按12个月摊销，能否也入到长期待摊费用-咨询服务里呢

小菲老师 解答

2024-05-09 15:15

同学，你好

一年的，不用计入长期待摊费用

微信用户 追问

2024-05-09 15:18

老师，那能否做到一张分摊表里呢？像我这样做行吗

小菲老师 解答

2024-05-09 15:19

同学，你好

是可以的

微信用户 追问

2024-05-09 15:22

老师，是不是五年和一年的摊销费用，表可以共用一张合并在一起，但分录不能用同一个科目对吗？

小菲老师 解答

2024-05-09 15:23

同学，你好
嗯嗯，对的

微信用户 追问

2024-05-09 15:28

老师，一年的服务费用什么科目？

小菲老师 解答

2024-05-09 15:32

同学，你好
管理费用-服务费

微信用户 追问

2024-05-09 15:33

老师，这个管理费用-服务费是摊销时计入的，我的意思是支付时入到哪个科目里呢

小菲老师 解答

2024-05-09 15:33

同学，你好
比如1年1200
借：管理费用-服务费100
预付账款1100
贷：银行存款1200

微信用户 追问

2024-05-09 15:36

老师，我不用预付账款，可以用其他应收款或其他应付款吗？预付账款我准备用在公司货物的采购里面可以吗

小菲老师 解答

2024-05-09 15:38

同学，你好

嗯嗯，可以的