我们是小规模纳税人，开具了全电专票，在金蝶软件里面应该怎么做账呢？

懂得感恩的白云 追问

2024-05-08 16:06

不用做销项的吗？

邹老师 解答

2024-05-08 16:07

你好，因为是小规模纳税人，增值税是计入：应交税费—应交增值税
而不需要像一般纳税人那样计入：应交税费—应交增值税（销项税额）明细的 

懂得感恩的白云 追问

2024-05-08 16:14

也就是不需要做进项和销项的一进一出？

邹老师 解答

2024-05-08 16:16

你好，需要根据进项税额，销项税额和上期留抵税额，做相应的结转分录 

懂得感恩的白云 追问

2024-05-09 00:06

但是小规模纳税人，增值税不都是直接计入应交税费-应交增值税，要怎么做结转呢？

邹老师 解答

2024-05-09 07:55

你好，小规模纳税人的增值税，不需要结转
发生的时候，计入 应交税费-应交增值税   的贷方
缴纳或者减免的时候，计入  应交税费-应交增值税  的借方

懂得感恩的白云 追问

2024-05-09 08:40

开具了专票也是一样的做账？

邹老师 解答

2024-05-09 08:40

你好，是的，是这样的