我16年报表利润是负数，今年怎么调整到利润表里面怎么做啊？？

浅若夏沫 追问

2018-04-18 14:33

税务检查要求我把16年利润表为负数17年没有调整，要求修改，我现在想把它体现在利润表里面减少利润可以吗？要求我17年做调整调减利润表还是调整哪里？？

邹老师 解答

2018-04-18 14:35

你好，你可以在现在补做调整分录，减少费用，使得利润为正数就是了

浅若夏沫 追问

2018-04-18 14:49

怎么补做分录啊？？是不是借未分配利润贷本年利润，可是这样会体现在利润表里面吗？？

邹老师 解答

2018-04-18 14:50

借；库存现金等科目  贷；以前年度损益调整  
不体现在利润表，体现在资产负债表中的

浅若夏沫 追问

2018-04-18 14:52

怎么会借库存现金啊？、我是去年利润为负数今年做调整，不用付钱吧？？

邹老师 解答

2018-04-18 14:52

你好，那不能只是调整费用，对方科目不做调整的

浅若夏沫 追问

2018-04-18 14:55

那我要怎么处理啊？、分录怎么做啊？？

邹老师 解答

2018-04-18 14:57

借；库存现金等科目 贷；以前年度损益调整  
你好，就是做这个调整分录

浅若夏沫 追问

2018-04-18 15:17

老师，有可能你不理解，是这样的16年年度利润是-22万，17年就没有做调整，那我这边要做调整的分录是怎么做的，这个库存现金不是缴纳汇算清缴所得税才做的吗？？我这边只是要把负数利润做到17年来。

邹老师 解答

2018-04-18 15:18

你好，负数利润做到17年来是什么意思？把负数调整使得账面没有亏损？

浅若夏沫 追问

2018-04-18 15:38

是的啊。。想把16年利润负数调到17年利润减少？可以不

邹老师 解答

2018-04-18 15:42

你好，没有把16年利润调整到17年的做法的 
因为利润都是按年独立计算的