老师，我公司23年4季度时有利润并以缴纳税款，现做做汇算时发现还有120万的成本调增，这种情况怎么处理啊？，(前期税务还查个账)

勤恳的大船 追问

2024-05-07 10:34

什么意思？

郭老师 解答

2024-05-07 10:34

你好，什么原因需要调增成本？你不是说要账务处理吗？

勤恳的大船 追问

2024-05-07 10:44

没有收到发票，税务调增项

郭老师 解答

2024-05-07 10:47

你好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

勤恳的大船 追问

2024-05-07 11:06

账务怎么可以调整下，少交点税

郭老师 解答

2024-05-07 11:22

不可以，这种有风险的

勤恳的大船 追问

2024-05-07 11:23

但是他23年还有支付出去的钱没有开发票回来的啊

郭老师 解答

2024-05-07 11:24

没有发票就不允许抵扣，需要纳税调增的全部调增。你做了成本费用就得调增。

郭老师 解答

2024-05-07 11:24

根据准则来不就得纳税调增，你调增一部分不就有风险？

郭老师 解答

2024-05-07 11:24

你们自己选择吧，如果你觉得没有风险的话，可以这么做，