你好，我们是外商投资企业 ，投资人是非居民企业，现在做投权转让，转让给一个国内企业，目前转让所得直接汇给外方的投资 企业，由我公司代扣代缴企业所得税，所缴纳的税款是不是可以税前扣除，如何做会计分录

喂大格局 追问

2024-05-07 09:30

你好，我的帐务处理起来总感觉到怪怪的

朴老师 解答

2024-05-07 09:36

同学你好
你的分录是咋写的

喂大格局 追问

2024-05-07 09:41

您好，股权转让收入是进了银行的监管帐户，监管方是出让人（非居民企业）和受让人（国内的公司）还有银行，没有涉及我们这个外商投资企业 ，现在我们代扣代缴了企业所得税，可以做所得税前扣除吗？

朴老师 解答

2024-05-07 09:44

同学你好
你们是代扣代缴
没有涉及你们的损益

喂大格局 追问

2024-05-07 09:45

你的意思，我这个代扣代缴的款要收回来吗？？

朴老师 解答

2024-05-07 09:48

是的
你是代扣代缴的

喂大格局 追问

2024-05-07 10:06

我是代扣代缴的，但从理论上来讲应该受让方代扣代缴对吧，我是被出让的公司，出让方是我们本社

朴老师 解答

2024-05-07 10:10

同学你好

是被投资方代扣代缴