我想换一个老师解答一下这个问题，刚才那个老师， 我没听明白

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 16:36

就做这一个分录吗？如果补税是按这个差额为基数补税吗

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 16:37

也没有通过固定资产清理科目

冉老师 解答

2024-05-05 16:39

就做这一个分录吗？如果补税是按这个差额为基数补税吗
就是题目的销项税

冉老师 解答

2024-05-05 16:39

也没有通过固定资产清理科目


简单处理的话，可以不通过固定资产清理科目

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 16:47

能不能说清楚一些，因为税务上要求让补税， 我得弄清楚176000是收入，还是152548。67是收入，之前做的帐也不规范，弄得我一下午都晕晕的，非常感谢

冉老师 解答

2024-05-05 16:50

老师给你列示一下完整的

收入
176000是收入
借：银行存款 176000+22880
贷：固定资产清理176000
应交税费-应交增值税-销 22880


借固定资产清理234513.27-211061.94=23451.33
累计折旧211061.94
贷：固定资产234513.27


借固定资产清理176000-23451.33
贷资产处置损益176000-23451.33

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 17:10

做这三个分录就可以了是吧，交税是按17600为纳税基数吧

冉老师 解答

2024-05-05 17:18

是的，同学，是这样的

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 17:23

我们之前处理的时候是按其它业务收入核算的，现在是不是要按资产处置损益调整过来

冉老师 解答

2024-05-05 17:23

是的，未来要用资产处置损益科目

暖暖的阳光 追问

2024-05-05 17:28

资产处置损益科目也是损益类科目是吧，

冉老师 解答

2024-05-05 17:55

资产处置损益科目也是损益类科目是吧，

是的，同学