老师，企业所得税的年度汇算申报表上的，资产总额平均值跟第4季度的企业预缴表的资产总额平均值不一样，问题大吗

qin 追问

2024-04-29 11:43

现在年报那里，有个风险预测，那里有提示的

冉老师 解答

2024-04-29 11:49

这个是例行提示，没事的

qin 追问

2024-04-29 15:23

老师，风险预测那里，显示有我一笔税收滞纳金那里，显示有我有笔当年度的税收滞纳金没填调增。我查了那笔滞纳金明明是2022年度的，我在做22年汇算清缴时，调增了。为什么现在还显示说是入库日期为当年度的。好奇怪，这情情况怎么办

冉老师 解答

2024-04-29 15:24

是不是滞纳金实际支付在23年度的

qin 追问

2024-04-29 15:25

不是，完税凭证上的入库日期是2022年4月13日的。是22年度的。不是23年度

冉老师 解答

2024-04-29 15:26

税务局按照实际支付的，这笔钱是23年度支付的话，默认是23年的滞纳金

冉老师 解答

2024-04-29 15:26

如果你们22年度已经纳税调增的话，可以跟税务局解释一下的

qin 追问

2024-04-29 15:27

问题是我支付是2022年的呀，实际扣款也是2022年的

冉老师 解答

2024-04-29 15:28

实际扣款是22年度的话，归属22年度，不属于23年的调整事项