甲公司筹建期向需要支付合同设计公司设计费，由于账上没有资金，向乙公司借款，乙公司直接从银行账户转账给甲公司的合同工公司，甲公司分录怎么做？答凝老师回复：甲公司，借；应付账款-合同公司，贷；其他应付款-乙公司 不对吧？

徐阿富老师 解答

2018-04-16 21:56

你好，我觉得，应该是：借：其他应收款 -合同公司或者你的公司（视代付的手续来定挂哪家）    贷：银行存款，这样比较妥当，你认为呢？

尘埃 追问

2018-04-16 22:08

这样不出负数，否则余额表期末为负数

尘埃 追问

2018-04-16 22:11

请问这笔金额作为筹建期设计费不用在成本费用体现吗？

徐阿富老师 解答

2018-04-16 22:30

你好，不对，我看错了，我看成乙公司的分录了。甲公司的分录答疑老师说的对的

尘埃 追问

2018-04-16 22:54

应付账款-合同公司期末负数？

徐阿富老师 解答

2018-04-17 06:35

你好，对啊，现在你付款了，这样合同公司应付款就减少了

尘埃 追问

2018-04-17 06:49

但是老师的银行存款没有减少，能给个借款的分录，还款的分录？

徐阿富老师 解答

2018-04-17 08:33

你好，这里也没有减少存款啊，只是把原来欠合同公司的款，现在变成了欠乙公司的款了，这个应该很好理解。

尘埃 追问

2018-04-17 09:15

甲公司现在还款给乙公司了

徐阿富老师 解答

2018-04-17 09:22

你好，这个那不就好了吗？