利润表中的所得税与纳税证明和纳税申报表不一致是什么原因？

laughter 追问

2024-04-22 14:11

老师我们公司是一家大型公司，里面有十几个会计，应该不会不对吧

laughter 追问

2024-04-22 14:12

主要是问利润表中的所得税费用和完税凭证中的企业所得税金额不一样，金额相差很大

郭老师 解答

2024-04-22 14:12

那你们看一下你账上的，别怀疑这个，你去查一下账上计提的金额，然后再看一下缴纳的金额不就行了。你管他人数多少。

laughter 追问

2024-04-22 14:12

除了这个原因还有什么原因呢

郭老师 解答

2024-04-22 14:13

还有一个是汇算清缴，汇算清缴不做所得税费用。

laughter 追问

2024-04-22 14:15

你的意思是说汇算清缴中如果需要缴纳所得税费用是不需要计提所得税费用？

郭老师 解答

2024-04-22 14:16

他不做所得税费用，他做的是利润分配。未分配利润或者是以前年度损益调整。

laughter 追问

2024-04-22 14:20

可是完税凭证上面的金额远远大于所得税费用的金额

郭老师 解答

2024-04-22 14:21

好，借，利润分配未分配利润，贷，应交税费企业所得税，借，应交税费企业所得税，贷，银行放款。这不就出现了吗？

laughter 追问

2024-04-22 14:23

老师可是我这边用利润总额测算企业所得税和所得税费用的金额相差不大，反而和完税凭证上面的金额是一样的

郭老师 解答

2024-04-22 14:23

好，你看一下完税证明里面的所属期吧。你判断不了的话，你就问一下做账的人。