手上有家公司汇算清缴，发现各类基本社会保障性缴款账载金额为18958.02，但实际单位承担部分的社保扣了108474.78，如果据实填写，会产生退税，为了不退税，可以实际发生额和税收金额填成18958.02吗，也就是少扣点成本

手上有家公司汇算清缴，发现各类基本社会保障性缴款账载金额为18958.02，但实际单位承担部分的社保扣了108474.78，如果据实填写，会产生退税，为了不退税，可以实际发生额和税收金额填成18958.02吗，也就是少扣点成本

答： 你好，你说反了吧，实际填写108474.78话会纳税调增的。

汇算清缴中A105050的社保应该是全额扣除的吧，账载金额、实际发生额以及税收金额分别应该怎么填写？

答： 账载金额和实际发生额都做计提的金额，合计数，应付职工薪酬 社保这个合计数贷方，税收金额指的是2018年计提在2019年汇算清缴之前发的，都算

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业所得税汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”各类基本社保保障性缴款 账载金额 实际发生额 税收金额 分别怎么填？

答： 按下面这个做这个12月社保是1月缴纳话，这个是账载金额= 实际发生额= 税收金额 =应付职工薪酬单位社保 贷方，