汇算清缴之前取得了去年暂估的材料发票，如何账务处理

HONG 追问

2018-04-14 11:56

发票金额小于去年暂估的金额，余额调增怎么处理

老王老师 解答

2018-04-14 11:57

您好，余额调整时可以直接，借：主营业务成本，负数，借：库存商品。

HONG 追问

2018-04-14 11:59

这样做印象今年的利润吗

老王老师 解答

2018-04-14 12:00

您好，影响今年的利润的。

HONG 追问

2018-04-14 12:02

这是去年的账目，汇算清缴调增，应该不影响今年的才对呀，没到的发票，我直接交所得税，和今年应该没什么关系啊

老王老师 解答

2018-04-14 12:05

您好，如果您想记入去年的账里，余额调整时，借；以前年度损益调整，负数，借；库存商品。

HONG 追问

2018-04-14 12:07

好的，谢谢

老王老师 解答

2018-04-14 12:07

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加卖力，谢谢。