我们公司自建食堂和宿舍，宿舍是活动板房，没有发票，可以税前扣除吗？

结实的樱桃 追问

2018-04-13 21:53

老师，自建食堂和宿舍该如何做分录

邹老师 解答

2018-04-13 21:55

借；在建工程   贷；工程物资  应付职工薪酬等科目 
借；固定资产  贷；在建工程

结实的樱桃 追问

2018-04-13 21:56

食堂买的那些菜米油和买食堂用品该如何做分录

邹老师 解答

2018-04-13 21:57

借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目   
食堂支出是这样做分录的

结实的樱桃 追问

2018-04-13 21:57

老师，为什么是应付职工薪酬啊？不是很明白

邹老师 解答

2018-04-13 21:58

你好，是因为自建可能有单位职工从事建设需要支付工资，从事工程建设人员的工资计提就是通过应付职工薪酬核算的

结实的樱桃 追问

2018-04-13 22:00

做内账可以直接挂在建工程可以吗？

邹老师 解答

2018-04-13 22:00

你好，你意思是不计提，发生就计入在建工程核算 ？

结实的樱桃 追问

2018-04-13 22:01

是的，可以吗？

邹老师 解答

2018-04-13 22:04

你好，内帐可以这样处理

结实的樱桃 追问

2018-04-13 22:06

老师，买的食堂菜，个人借支公司款项来报销食堂的支出，是借管理费用-福利费   贷其他应收款吗？

邹老师 解答

2018-04-13 22:08

你好，先借支，后回来报销？

结实的樱桃 追问

2018-04-13 22:09

是的，老师我那笔分录对的吗？

邹老师 解答

2018-04-13 22:09

你好，是正确的