请问老师，去年收到乙方的货款已经做了收入：借：银行存款 贷：主营业务收入 今年才开票，那开票的时候怎么记账？

幸运儿 追问

2024-04-17 14:38

我实际上是有发货的，但是我确实也忘记计税款科目，那我现在应该怎么调整

玲老师 解答

2024-04-17 14:39

把前面那笔分录红冲再做上正确收入分录就行了。

幸运儿 追问

2024-04-17 14:41

那我现在能否就是冲掉那笔收入：借：主营业务收入 贷：银行存款  然后再重新计  借：银行存款 贷：应收账款。   现在开票了就计 借：应收账款   贷：主营夜舞收入  贷：应交税费  这样对吗

玲老师 解答

2024-04-17 14:45

如果咱不符合收入确认条件，这样做是对的。

幸运儿 追问

2024-04-17 14:58

请问老师，那我在报税的时候，这一笔怎么报呢

玲老师 解答

2024-04-17 15:00

我们哪个月符合收入确认条件？