我帐上利润表所得税费用处，应该是去年年底忘记计提了，所得税费用那一栏累计金额处多出来的数，应该怎么做帐给调平呀，让所得税费用项目处，本月金额和本年累计金额显示同样的数。谢谢

计算2023年实缴所得税数金额=2023年12月利润表所得税费用本年累计数-2023年12月利润表本月所得税费用+2022年12月本月所得税费用吗

答： 您好，这个的话，是没错的，这的公式

计提所得税费用是看利润表“”利润总额”的本年累计数乘以税率是吧

答： 你好，还需要减去以前季度计提的金额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师好，小规模纳税人，本年累计减的所得税费用电子税务系统和我利润报表减所得税费用相差0.45元怎么办呀？我2025年度第4季度交0.45元企业所得税，不足一元免征了，1-3季度交了100元所得税，利润表上31行统计的本年累计减所得税费用是100+0.45元企业所得税，但是今天申报企业所得税汇算清缴的时候减本年累计所得税费用是100元，少了0.45元

答： 同学你好，小于1元免交所得税 那么，这个没有交的所得税，要把账调掉的， 因 此，第2季度时，把利润表上的0.45元给冲掉