没有出入库单（单位内控不行，没有出入库单），没有到票，只有付款单，内账要怎么做，借原材料，贷应付账款，借应付账款，贷银行存款 ，这样对吗，还是直接做借应付账，贷银行存款，等票到了，做借原材料，贷应付账款

故意的鼠标 追问

2024-04-16 09:34

这样做账是因为没有出入库单，所以不体现出入库，对吗

微微老师 解答

2024-04-16 09:37

您好，票到，等于材料到，这样入账。

故意的鼠标 追问

2024-04-16 09:43

应付账款下用不用设暂估二级科目

故意的鼠标 追问

2024-04-16 09:44

应付账款下设二级科目 暂估，再设三级科目 供应商，还是不用设暂估，哪种合适

微微老师 解答

2024-04-16 09:47

暂估是货物到，票没到的时候使用，如果你们有这样的情况，就设置。

故意的鼠标 追问

2024-04-16 10:10

好的，货物，票没到，借：应付账款-暂估，贷银行存款。费用，票没到，走应付账款-暂估，还是XX费用-暂估

故意的鼠标 追问

2024-04-16 10:11

好的，货物，票没到，借：应付账款-暂估，贷银行存款。费用，票没到，借：应付账款-暂估，贷：银行存款，还是借：XX费用-暂估，贷：银行存款

微微老师 解答

2024-04-16 10:16

货物到，票没到

借：原材料
贷：应付账款-暂估
支付
借：应付账款
贷：银行存款

故意的鼠标 追问

2024-04-16 10:23

单位没有做出入库单，所以不管货到没到，只看票到没到。货物票没到的情况，借：应付账款-暂估，贷：银行存款。费用票没到的情况，借：管理费用-暂估，贷：银行存款。这样做对吗，我不明白费用票没到是计入费用还是计入往来（应付账款）

微微老师 解答

2024-04-16 10:26

您好，那不需要暂估啊，直接用应付账款即可的呢。