我想咨询一下民办非企业，政府补助收入限定性收入

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:22

我是民办非企业，有一笔奖金是发放给相关人员的，并且一小部分奖金因为账号问题被退回了，后续又重新发放了，那这两笔分录怎么做呢？

宋生老师 解答

2024-04-15 19:27

你好！你这个计入业务活动支出等，贷银行存款
收回的时候做相反的凭证

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:30

是我这一个是专项发给相关人员的，是做业务活动支出吗？

宋生老师 解答

2024-04-15 19:32

你好，这个要看具体是这个专项是什么？是不是你们业务活动的范围？
你们是做什么的？然后为什么要给钱给他们？

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:36

参加活动，财政那边拨下给相关人员的奖励，由我这边代扣代缴相关税费和下发，

宋生老师 解答

2024-04-15 19:37

你好！这个人员是你们机构的吗

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:38

是的，我们的人员

宋生老师 解答

2024-04-15 19:40

你好，这个你可以进入业务活动支出。

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:42

收到时：借：银行存款 贷：政府补助收入-限定性收入   支出时：借：政府补助收入-限定性收入（贷方负数）贷：银行存款    账号错误退回时：借：银行存款 贷：政府补助收入-限定性收入，是这样做吗？

宋生老师 解答

2024-04-15 19:43

你好，如果规定的这笔钱就必须用于这个项目，就可以这样做。

碧蓝的板凳 追问

2024-04-15 19:45

现在有个问题就是如果这样子做的话，明细账那边就会增加，金额就不是下拨总金额，是财政款➕账号错误退回的金额

宋生老师 解答

2024-04-15 19:46

你好！最终是一样的了。那你做同样的分录，金额写负数看看