您好，光进项税转出会计分录怎么做，购买材料需开发票

微信用户 追问

2024-04-15 11:00

我就光进项税转出交税怎么做？
借：原材料这样材料不就多出来了吗？

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:02

你现在是销项比进项多，要交增值税，是吧

微信用户 追问

2024-04-15 11:05

需开发票现在调整，1，是要把增值税调出来交税，这个分录怎么做？ 
                               2，是22年业务，企业所得税调整会计分录怎么做？帮我解答下，谢谢

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:06

借：以前年度损益调整 
贷：应交税费 
借：应交税费 
贷：银行存款

微信用户 追问

2024-04-15 11:06

能具体写出分录最好

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:07

借：以前年度损益调整  
贷：应交税费-未交增值税  
借：应交税费-未交增值税  
贷：银行存款 
借：利润分配-未分配 
贷：以前年度损益调整

微信用户 追问

2024-04-15 11:08

那就不涉及到进项税转出这个科目这样可以吗？

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:11

可以的，只要交了就可以了

微信用户 追问

2024-04-15 11:11

补交增值税还涉及到附加税，这附加税直接做还是以前年度损益调整？

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:14

是的，用以前年度损益调整这个

微信用户 追问

2024-04-15 11:18

附加税也用这个科目？

微信用户 追问

2024-04-15 11:21

企业所得税，我要调整成本吗？还是直接按你的会计分录走？
借：利润分配-未分配 
贷：以前年度损益调整
交税的话是：
借：以前年度损益调整
贷：银行存款
是不是这样？

微信用户 追问

2024-04-15 11:23

税务里报表要更正申报处理，成本要调吧，财务报表要调，年度申报表才能自动带过来数据

刘艳红老师 解答

2024-04-15 11:28

这个直接调账就可以了

微信用户 追问

2024-04-15 13:46

嗯，非常感谢你

刘艳红老师 解答

2024-04-15 13:51

不客气，很高兴帮你

微信用户 追问

2024-04-15 13:53

交企业所得税我上面的分录是不是错了？
企业所得税，我要调整成本吗？还是直接按你的会计分录走？
借：利润分配-未分配 
贷：以前年度损益调整
交税的话是：
借：以前年度损益调整
贷：银行存款
是不是这样？

刘艳红老师 解答

2024-04-15 13:54

应交税费不在了呀，还要有应交税费

微信用户 追问

2024-04-15 13:54

应该是借：未分配利润
贷：银行存款吧

刘艳红老师 解答

2024-04-15 13:55

你说的是附加税费吗

微信用户 追问

2024-04-15 13:58

企业所得税呀

微信用户 追问

2024-04-15 14:00

企业所得税调整以及银行交税会计分录帮我写下

刘艳红老师 解答

2024-04-15 14:05

借：以前年度损益调整   
贷：应交税费-所得税   
借：应交税费-所得税   
贷：银行存款  
借：利润分配-未分配  
贷：以前年度损益调整