老师,新公司首次开票;进项有留底月底结转增值税 借:应交税费--应交增值税(销项) 应交税费--应交增值税--转出多交增值税 贷:应交税费--应交增值税(进项) 借:应交税费--未交增值税 贷:应交税费--应交增值税--转出多交增值税 老师这个分录对吗?
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于2024-04-12 10:08 发布 210次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2024-04-12 10:09
同学你好
分录不对哦
应该是进项和销项分别结转到转出未交增值税
也不是转出多交增值税哦
你的分录也不对
科目也不对
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
相关问题讨论

你好,你想问的问题具体是?
不存在结转进项,销项的说法的
2016-10-27 09:23:15

你好,缴纳时才是借 应交增值税-未交增值税 贷 银行存款
2019-02-27 16:15:30

你好 ; 那你可以增加 三级科目的。 你们系统加不了吗
2021-10-29 09:53:30

有应纳税额的情况下 月底结转 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—未交增值税
月初实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
有留底不用做上面的分录
2016-06-25 09:35:21

你好,应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额是不需要结平的
2018-02-02 11:53:16
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